Motion Ettlin: Rückwirkende Einzahlungen Säule 3a
Rückwirkende Einzahlungen Säule 3a werden endlich möglich.
Andri Silberschmidt verkündete es auf Linkedin: Dank der Motion Ettlin kannst du in der Schweiz ab 2026 rückwirkend in die Säule 3a einzahlen.
Hast du in der Vergangenheit nicht immer den vollen Beitrag in die Säule 3a eingezahlt, kannst du nun bis zu zehn Jahre rückwirkend nachzahlen.
Leider gilt dies erst für Lücken, die ab dem 1. Januar 2025 entstehen.
Es wäre wirklich mega spannend gewesen, könnte man für die Jahre vor 2024, 2023, 2022 usw. auch nachzahlen. Da wurde wirklich Potential verschenkt.
Plane also jetzt, wie du in Zukunft deine Säule 3a managen möchtest.
Was ist die Säule 3a?
Dank der Säule 3a kannst du in der Schweiz fürs Alter vorsorgen.
Die Einzahlungen in die Säule 3a sind jährlich von den Steuern abziehbar. Später beim Bezug der Säule 3a werden jedoch Steuern fällig.
| Freiwillig | Die Säule 3a ist eine freiwillige Altersvorsorge |
| Nur für Leute mit Lohn | Es können nur Leute einzahlen, die ein AHV-pflichtiges Einkommen haben |
| Gebunden | Die Säule 3a ist gebunden, das heisst, du kannst sie nur zur Pensionierung beziehen und beim Hauskauf, Firmengründung oder Auswanderung |
| Steuern sparen | Die Einzahlungen sind vom steuerbaren Einkommen abziehbar. Du bezahlst weniger Steuern. |
Investiere die Säule 3a in Aktien!
Wichtig: lasse deine Säule 3a nicht auf einem normalen Bankkonto liegen, sondern investiere sie in Aktien und nutze den langen Anlagehorizont.
Achte auf die Gebühren. Investiere nicht bei einer Versicherung, sondern nutze die günstigen Säule 3a Apps.
Voraussetzungen: Rückwirkende Einzahlungen Säule 3a
Welche Voraussetzungen musst du erfüllen, damit du rückwirkend Beiträge in die Säule 3a einzahlen kannst?
| Voraussetzung | Beschreibung | To Do |
|---|---|---|
| AHV-pflichtiges Einkommen | Du musst in der Schweiz AHV-pflichtig sein, also ein Einkommen generieren und in die AHV einbezahlen. Das gilt für das Jahr, wo der Einkauf stattfindet und auch für die Jahre, für die du nachträglich einzahlen willst. | Checke, ob du ein AHV-pflichtiges Einkommen generiert hast |
| Maximaler Beitrag pro Jahr nicht ausgeschöpft | Du kannst nicht mehr als den maximalen Höchstbetrag nachzahlen, der für das entsprechende Jahr galt. Die Säule 3a kann also nicht “überschritten” werden. | Habe eine Liste mit den maximal möglichen 3a Einzahlungen zur Hand |
| Beitragslücken | Finde heraus, ob du Jahre mit 3a Beitragslücken hast | Prüfe, in welchem Jahr du nicht den vollen Betrag in die Säule 3a einbezahlt hast |
FAQ: Rückwirkende Einzahlungen Säule 3a
Fragen zur Motion Ettlin beantwortet:
| Frage | Antwort |
|---|---|
| Was ändert sich in der Säule 3a? | Beitragslücken in der Säule 3a können bis zu zehn Jahre später nachträglich geschlossen werden. Nachzahlungen sind steuerlich abziehbar. |
| Ab wann gelten die neuen Regeln? | Das Gesetz tritt am 1. Januar 2025 in Kraft. |
| Ab wann kann in die Säule 3a nachgezahlt werden? | Rückwirkende Einzahlungen sind ab 2026 möglich. |
| Welche Lücken aus welchen Jahren können gestopft werden? | Ab dem Beitragsjahr 2025. Lücken vor 2025 können nicht nachträglich gefüllt werden |
| Kann man nachzahlen, nachdem man bereits die Säule 3a bezogen hat? | Nein, es sind keine Nachzahlungen mehr nach Beginn des Bezugs von Altersleistungen möglich |
| Wie oft kann ich pro Jahr in die Säule 3a nachzahlen? | Pro Jahr nur eine Nachzahlung möglich, keine Teilbeträge über mehrere Jahre. |
| Kann ich Beiträge für vergangene Jahre nachzahlen? | Ja, aber erst ab 2026 für das Jahr 2025. Frühere Jahre leider nicht möglich. |
| Wer kann rückwirkend einzahlen? | Nur Personen mit AHV-pflichtigem Einkommen in der Schweiz können rückwirkend in die Säule 3a einzahlen |
| Was bringt es mir? | Die rückwirkende Einzahlung in die Säule 3a bietet Steuervorteile für dich als Privatperson. Die Beiträge können vom steuerbaren Einkommen abgezogen werden, was die Steuerbelastung im Jahr des Einkaufs verringert. |
| Wie kann ich prüfen, ob man Lücken in der Säule 3a hat? | Überprüfe deine Einzahlungen und berechne die Differenz zum jährlichen Maximalbeitrag. Schaue in deinen Kontodaten nach, wie viel du pro Jahr in die Säule 3a einbezahlt hast. Halte daneben eine Tabelle, wie viel man in den vergangenen Jahren in die Säule 3a einzahlen konnte. Berechne die Differenz. |
| Können Selbstständige davon profitieren? | Ja, Selbstständige können in die “grosse” Säule 3a einzahlen. |
Rückwirkende Einzahlungen Säule 3a – lohnt es sich?
Lohnt sich eine nachträgliche Einzahlung in die 3a oder wäre man mit einem Investment in einen simplen ETF auf den MSCI World, S&P500 oder FTSE-All World besser bedient?
Die Idee einer Nachzahlung in die Säule 3a klingt auf den ersten Blick interessant, wird aber leider dadurch etwas ausgebremst, dass sie erst ab dem Beitragsjahr 2025 möglich sein wird.
Werden die Leute die Einzahlungen auf die lange Bank schieben? Oder anderweitig strategisch planen
Ein Risiko dieser Regelung könnte sein, dass Menschen ihre Einzahlungen immer weiter hinausschieben und am Ende vielleicht gar nicht mehr vornehmen.
Andererseits sind so viel flexiblere Modelle möglich. Am besten schaust du dir das mit einem unabhängigen Finanzberater an und lässt dir die Möglichkeiten zum Steuern sparen durchrechnen.
Positiv ist, dass sich in diesem Bereich überhaupt etwas bewegt. Allerdings konkurriert dieser Vorschlag mit einer anderen Überlegung zur Säule 3a: der geplanten Reduktion der Steuervorteile, um dem Bund höhere Steuereinnahmen zu sichern.
Diese Idee steht im Widerspruch zur Motion Ettlin, die eigentlich darauf abzielt, das private Altersvorsorgesystem zu stärken.
Es wäre hilfreich, wenn endlich eine klare und langfristige Richtung festgelegt würde!
So bleibt für mich die Basis meiner Altersvorsorge weiterhin mein eigenes Dividendendepot und ETF-Investments.
Wirst du diese Möglichkeit nutzen?
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